关于库区乡2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告.doc

　　关于鲁山县2017年财政预算执行情况和

　　2018年财政预算（草案）的报告

　　——2018年6月1日在库区乡第十一届人民代表大会第三次会议上

　　乡财税所所长  范利娜

　　各位代表：

　　受乡政府委托，现将2017年财政预算执行情况与2018年财政预算（草案）提请乡十一届人大三次会议审议，并请各位代表和其他列席会议的同志提出意见。

　　一、2017年财政预算执行情况

　　2017年，面对严峻复杂的经济形势，在乡党委的正确领导下，在乡人大的监督指导下，认真贯彻县委经济工作会议决策部署，积极适应经济发展新常态，立足库区乡实际，强化发展举措，应对困难挑战，破解发展难题，全乡经济社会发展态势持续向好，在此基础上，财政预算执行情况总体平稳。

　　（一）2017年预算收支情况

　　1．一般公共预算执行情况

　　全乡一般公共预算收入年初预算为219万元，实际完成433.84万元，实际完成占预算的198%。全乡一般公共预算年初预算为717.39万元，实际支出完成717.39万元，执行中因一般转移支付、专项转移支付、上解支出等因素，在乡第十一届二次会议上做了预算调整，调整后的预算为953.16万元。调整预算占年初预算的133%。全年超额完成了年初收入预算及调整后的支出预算任务。

　　（二）落实乡人大决议和主要财政工作情况

　　1．积极组织收入，增强财政保障能力。面对经济持续低位运行，财政收入增长乏力的困难局面，财税部门积极作为，多措并举，超额完成收入任务；加大财政转移支付争取力度，多渠道争取上级专项补助，财政保障能力不断提高。

　　●支持脱贫攻坚战。为打赢全县脱贫攻坚战，加大资金统筹整合力度，投入财政资金6.1亿元（其中整合资金4.06亿元），用于基础设施、产业发展、生产扶持、易地搬迁、小额贷款、医疗保障、教育扶贫、组织管理等，各项扶贫政策得到全面落实，为完成脱贫任务提供了有力的财力保障。

　　●调整完善县乡财政体制。健全乡级基本财力保障机制，加大对乡级补助力度。实行“划分范围、核定收支、定额奖励、超收分成、短收不补、一定三年”的县乡财政管理体制，调动乡级政府当家理财积极性。

　　●推进预算管理制度改革。推进县级中期财政规划编制工作，不断提高财政政策的前瞻性、有效性和可持续性。继续加大财政资金统筹整合力度，探索预算绩效管理，努力提高财政资金使用效益。完善预算管理流程，完善预决算公开制度，推进全县财政信息化建设。

　　●加强财政监督检查。贯彻财政“大监督”理念，创新财政监督机制体制，按照“收支并重、内外并举、监管结合”总体思路，推进财政监督检查职能转变，从预算监督、内部控制、专项检查、会计监督和内部监督等五个方面，加强财政监督，组织开展扶贫资金、财政资金安全、预决算公开等专项监督检查，促进财政资金的规范管理使用。

　　●完善财政基础管理。严格政府采购预算管理，加强财政投资评审，加强事前控制。建立健全财政内部控制制度，构建基本制度、专项风险防控、具体业务操作规程三级内控风险制度体系。乡级国库集中支付制度改革逐步深入，基层财政规范化水平不断提高。

　　2017年，财政改革顺利推进，财政管理水平全面提升，经济社会持续平稳健康发展。但我们也清醒认识到，财政工作中还面临一些困难和问题。主要是：经济下行压力较大，财政收入持续增长动力不足，刚性支出强劲增长，收支矛盾更加突出；债务管理工作机制还不完善，政府隐性债务风险显现；预决算公开不规范，财政资金使用效率不高等问题。我们已高度重视，将采取有力措施加以解决。

　　二、2018年财政预算草案情况

　　2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年，也是打赢脱贫攻坚战、决胜全面建成小康社会的关键一年。编制好2018年预算，对于做好各项财政工作、保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。

　　2018年县级预算编制的总体要求：深入贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以中央、省、市和县委经济工作会议精神为引领，聚焦“6336”发展思路，围绕脱贫攻坚、重大风险防范化解和污染防治三大攻坚战，突出生态保护、开放招商、项目建设、民生改善等重点，打好主动仗、实现新作为。认真落实更加积极有效的财政政策，加强财政资金统筹使用，积极开展政府与社会资本合作。大力压缩一般性支出，加大脱贫攻坚等重点工程投入，强化基本公共服务和民生托底。加快推进财政体制改革，完善预算管理制度，规范预决算公开，建立健全政府性债务管理体制，奋力推进全乡经济发展晋位次争上游走前列，在建设生态宜居、富裕文明、平安幸福新库区的征程中迈出坚实步伐。

　　2018年全乡一般公共预算收入预期增长目标为5%。这一目标是指导性的，乡级根据本地经济社会发展实际，实事求是安排收入目标。支出方面，增支政策多、刚性强，都需要大幅增加支出，财政收支矛盾十分突出。

　　（一）2018年主要支出政策

　　大力压缩一般性支出，公用经费在现行定额标准基础上压缩10%；发挥财政资金导向的作用，以有限的财政投入，着力化解社会经济发展资金需求庞大与财力不足之间的矛盾。

　　1、支持脱贫攻坚战。围绕脱贫攻坚目标，加大资金统筹使用力度，安排本级扶贫专项资金3550万元，整合各类资金2亿元，保证易地搬迁扶贫、产业扶贫、金融扶贫等投入需求。加强资金管理、监督，加快资金支出进度，确保扶贫资金使用效益明显提高。

　　2、支持防范化解重大风险攻坚战。加大金融监管投入，支持依法打击非法集资。健全政府债务监管机制，规范国有企业投融资机制，严防隐性政府债务，除政府债券外，不发生其他政府债务，确保不发生系统性风险。保证信访维稳、安全生产、食品安全等公共安全经费投入，完善监督执法经费保障机制，提高执法机关执法办案能力。支持平安鲁山建设，开展涉法涉诉救助和普法宣传，加强社区矫正，促进社会安全稳定。

　　3、支持污染防治攻坚战。统筹资金，继续开展城乡环境卫生专项治理，做好污水和垃圾处理、秸秆禁烧、空气质量监测等工作，搞好城乡环卫绿化运行维护，支持美丽乡村建设，完善南水北调生态廊道建设。

　　（二）2018年财政收支预算

　　1．一般公共预算

　　全乡一般公共预算收入安排230万元，比上年实际完成数增长5%。全乡一般公共预算支出1030.50万元，加上解支出11.71万元，支出总计1042.21万元。

　　以上收支计划是预期性的，待预算经同级人大批准后，及时报乡人大主席团备案。

　　三、改进和加强财政管理的主要措施

　　深入贯彻落实《预算法》各项要求，继续深化预算管理制度改革，加强财政资金管理，积极构建现代财政管理机制，切实提高财政管理和服务水平。

　　（一）继续推进中期财政规划管理改革。重点做好专项资金细化、规划期现行收支政策预测分析等工作，提高规划编制质量，建立较为成熟的规划编制程序和方法。

　　（二）统筹推进预算管理流程优化和财政信息化建设。充分运用现代信息技术，将优化后的流程固化到信息系统中，积极探索开展财政经济大数据综合服务平台建设，切实提高财政部门精准治理能力。

　　（三）依法加强财政收支管理。依法依规组织收入，大力推进综合治税。全面推行涉税信息共享，开展涉税信息分析比对应用，深入查找税收征管中存在的问题，对问题楼盘、土地出让、矿产资源、旅游开发、餐饮服务等领域进行专项清理整治，加大矿产品税费代扣代缴力度，制定分行业、分税种的综合治税方案，建立有效的奖惩机制，充分调动协税部门的工作积极性，有效提高税收征管水平。严厉打击偷税、漏税、逃税行为，堵塞跑冒滴漏，切实做到应收尽收。坚决防止征收“过头税”，以及采取“空转”方式虚增财政收入的行为，不断提高收入质量。继续压减一般性支出，严格控制“三公”经费。落实部门预算执行主体责任，对结转资金限期分配或支付，提高预算资金分配速度和拨付效率，不断提升预算执行力。

　　（四）严肃财经纪律。严格执行《预算法》和《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，建立健全覆盖预算执行和财政资金运行全过程的监管机制，加大对违反财经纪律行为惩戒力度，确保各项财税政策有效落实和财政资金安全运行。

　　各位代表，做好2018年各项财政工作，使命光荣，责任重大。我们要在乡党委正确领导和乡人大监督支持下，坚定信心，迎难而上，改革创新，扎实工作，努力完成各项目标任务，为建设生态宜居、富裕文明、平安幸福新库区做出新的更大贡献！

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