关于鲁山县2017年县级预算调整方案（草案）的报告

—2017年9月6日在县十五届人大常委会第二次会议上

县财政局局长　魏卿水

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我就2017年县级地方政府债券转贷资金预算调整方案（草案）作专题汇报，请予审议。

一、新增地方政府债券安排意见

经过积极争取，省政府核定我县2017年新增债务限额48400万元，其中：一般债务5100万元，纳入一般公共预算管理；专项债务43300万元，纳入政府性基金预算管理。按照财政部规定，新增债务限额中可发行新增地方政府债券48400万元。

财政部要求，新增债券资金要依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，优先用于支持扶贫、农业供给侧结构性改革、棚户区改造、“一带一路”建设等重大公益性项目支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。

根据上述要求，结合我县经济社会发展需要和县级预算安排情况，新增地方政府债券48400万元，其中：县级安排使用39984万元（一般债券5100万元，专项债券34884万元），补助乡级8416万元（专项债券8416万元）。具体情况如下：

（一）县级安排使用新增债券39984万元。其中：扶贫项目支出9300万元，沙河治理道路及橡胶坝建设12110万元，创建全国卫生县城项目建设630万元，一高图书馆等学校建设700万元，县医院新院区病房楼建设1390万元，污水处理厂二期建设1022万元，老城大街、花园路改造和高速四岗出口加宽等城市建设5052万元，棚户区改造项目190万元，三里河至八里仓道路改建、澎河水库除险加固、移民后扶基础设施等农村建设9590万元。

（二）补助乡级新增债券8416万元。其中：尧山公园、尧山大道和新一高东路等城市建设4987万元，鲁阳、露峰创建全国卫生县城项目建设250万元，张店马村人居环境示范点建设、311国道尧山段改造工程、下汤镇区污水管网建设、瓦屋美丽乡村建设等农村建设3179万元。

本次分配的新增债券48400万元，即为2017年全县新增政府债务限额48400万元的分配结果。

二、置换债券安排意见

根据我县存量政府债务情况，上级下达我县置换债券2078万元，全部为一般债券，纳入一般公共预算管理，用于置换到期政府债务，其中：到期2012年五年期地方政府债券1298万元，2014年三年期地方政府债券780万元。

三、县级预算调整方案

按照预算法规定和政府债务分类管理要求，债券资金按上述意见安排后，县级一般公共预算和政府性基金预算需作如下调整：

（一）县级一般公共预算调整方案

1．增加债务收入7178万元，列入“债务转贷收入”下“地方政府一般债券转贷收入”科目。

2．增加调入资金4200万元，列入“调入资金”下“从政府性基金预算调入一般公共预算”科目

3．增加县本级一般公共预算支出9300万元，全部用于扶贫攻坚支出，列入“扶贫”下“农村基础设施建设”科目。

4．增加债务还本支出2078万元，列入“一般债务还本支出”科目。

预算调整后，2017年县级一般公共预算收入总计263548万元，比本次调整前增加11378万元。其中：县本级一般公共预算收入仍为60194万元；一般债务收入7178万元，比调整前增加7178万元；调入资金4444万元，比调整前增加4200万元。县级一般公共预算支出总计263548万元，比本次调整前增加11378万元，其中：县本级一般公共预算支出240135万元，比调整前增加9300万元；一般债务还本支出2078万元，比调整前增加2078万元。

（二）县级政府性基金预算调整方案

1．增加债务收入43300万元，列入“债务转贷收入”下“地方政府专项债务转贷收入”科目。

2．增加县本级政府性基金支出30684万元，根据实际使用方向列入相应支出科目。

3．增加补助乡级支出8416万元，列入“政府性基金补助支出”科目。

4．增加调出资金4200万元，列入“政府性基金预算调出资金”科目。

预算调整后，2017年县级政府性基金预算收入总计101957万元，比本次调整前增加43300万元。其中：县本级政府性基金预算收入仍为44220万元；地方政府专项债务转贷收入43300万元，比调整前增加43300万元。县级政府性基金预算支出总计101957万元，比本次调整前增加43300万元，其中：县本级政府性基金预算支出为88904万元，比本次调整前增加30684万元；补助乡级支出8853万元，比调整前增加8416万元。

以上调整方案，请予审议。

附件：鲁山县2017年县级预算调整方案