鲁山县人民政府

关于县本级2015年财政预算调整方案（草案）的

报       告

2015年12月23日在县十四届人大常委会第25次会议上

县财政局局长  王献春

主任、副主任、各位委员：

2015年8月在县十四届人大常委会第23次会议上，已向县人大常委会报告了《鲁山县2014年财政决算（草案）和2015年上半年财政预算执行情况的报告》。报告后，上级批复了我县2014年财政决算。决算批复后，财政收支发生了变化，总收入增加452万元，财政总支出增加20万元，财政相应结余增加432万元，财政赤字相应减少432万元，决算批复情况已于10月份向县人大常委会备案。现在，根据会议安排，向县人大常委会报告鲁山县2015年财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、元至11月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

汇总全县一般公共预算收入完成64830万元，占年预算77490万元的83.7%，同比增收638万元，增长1%。汇总全县一般公共预算支出完成265414万元，增支55543万元，增长26.5%（以上数据均为快报数）。

县十四届人大四次会议审议通过的2015年县本级一般公共预算收入为70032万元，截至11月底，县本级一般公共预算收入完成56744万元，占年预算的81%。分部门完成情况为：国税部门完成10993万元，占年预算13029万元的84.4%；地税部门完成24900万元，占年预算35783万元的69.6%；财政部门完成20911万元，占年预算21220万元的98.5%。

县十四届人大四次会议审议通过的2015年县本级一般公共预算支出安排199901万元，截止11月底，实际支出245461万元，占预算的83%，增支55590万元，增长26.5 %。

（二）政府性基金预算执行情况

县十四届人大四次会议审查通过的2015年县本级政府性基金预算收入为77090万元，11月底累计完成23380万元，占年预算的30.3%，同比减收32308万元，下降58%，其中：国有土地使用权出让收入完成21553万元，占年预算73000万元的29.5%，同比减收30775万元，下降58.8%。

县十四届人大四次会议审查通过的2015年县本级政府性基金预算支出为80738万元，11月底累计完成56795万元，占年预算的70.3%。其中：国有土地出让收入安排的支出完成45690万元，占预算71816万元的63.6%。

（三）社会保险基金预算执行情况

县十四届人大四次会议审查通过的2015年全县社会保险基金收入为55850万元，截止11月底，实际完成52975万元，占年预算的95%；县十四届人大四次会议审查通过的2015年全县社会保险基金支出为53782万元，截止11月底，实际支出43579万元，占年预算的81%。

需要说明的是，我县国有企业或国有控股企业处于关闭破产状态，因此，年初没有编制国有资本经营预算，本次仍不报告县本级国有资本经营预算执行情况。

二、县本级财政预算调整方案

今年以来，受多种因素影响，经济下行压力持续加大，财政收入增长乏力，组织收入较为困难，同时，落实稳增长、调结构、惠民生等政策性支出不断出台，财政收支矛盾极为突出，完成全年预算的压力较大，需对预算收支进行调整。现提出如下财政预算调整方案。

（一）一般公共预算调整意见

1．一般公共预算收入

全县一般公共预算收入预计完成69000万元，同比下降2.9%，比年初预算收入77490万元减收8490万元。

县本级一般公共预算收入预计完成60110万元，比年初预算70032万元减收9922万元，其中：国税部门组织的税收预计完成11246万元，比年初预算13029万元减收1783万元；地税部门组织的收入预计完成26080万元，比年初预算35783万元减收9703万元；财政部门组织的收入预计完成22784万元，比年初预算21220万元超收1564万元，主要考虑了建筑房地产开发业税收、工商业企业税收以及非煤矿山税收大幅下降等因素。

2．一般公共预算支出

全县一般公共预算支出预计完成29.7亿元，增长11.6%。

县本级一般公共预算支出安排199901万元，其中：财力安排170382万元，上年结转11193万元，专项转移支付18326万元。执行中，加新增一般转移支付27136万元、专项转移支付50817万元、债券转贷收入3393万元、收入短收9922万元，县本级支出预算调整为271865万元。同时，由于部分支出项目年初未列入具体支出科目，需要调整到相应支出科目，具体调整方案为：

一般公共服务支出调增1791万元，主要是落实机关事业单位预增资政策等；

国防支出调减30万元，主要是兵役征集经费；

公共安全支出调减245万元，主要是公检法司部门调减了部分支出项目；

教育支出调增19044万元，主要是两免一补、生均公用经费，以及校舍维修、营养改善、薄弱学校改造资金，教师预增资和工作津贴等；

科学技术支出调减637万元，主要是调减了科技三费；

文化体育与传媒支出调增639万元，主要增加了群众文化、广播电影等经费；

社会保障和就业支出调增11400万元，主要是城乡居民社会养老保险补助、低保补助、退役安置和五保供养等；

医疗卫生和计划生育支出调增1525万元，主要是城乡居民医疗保障财政补助、基本公共卫生服务等；

节能环保支出调增4030万元，主要是污水厂和管网建设资金；

城乡社区支出调增1851万元，主要是新型城镇化建设资金和债券转贷资金；

农林水支出调增25255万元，主要是农业补贴、移民补贴、安全饮水、农田水利、扶贫资金等；

交通运输支出调增8928万元，主要是车辆购置税和政府债券资金安排的县乡道路建设、石油价格补贴等；

商业服务业等支出调增222万元，主要是商务中心和特色商业区建设补助；

国土海洋气象等支出调减39万元，主要是矿产资源补偿费减收所致；

保障性住房支出调增1774万元，主要是农村危房改造和保障性住房建设资金；

粮油物资储备等支出调增72万元，主要是仓房维护资金；

其他支出调减3533万元，主要是预留抚恤资金调入相应支出科目。

（二）政府性基金预算调整意见

县本级政府性基金预算收入预计完成24040万元，比年初预算减收53050，同比下降59.7%；其中土地出让金收入预计减收51447万元，下降61.8%。

县本级政府性基金预算支出安排80738万元，执行中，加上级补助收入8636万元，减政府性基金收入短收53050万元，支出预算调整为34697万元。截止目前，实际支出59760万元，超支25063万元。按照以收定支、专款专用的要求，超支部分需转列往来款项，并在下年度列支。

（三）社会保险基金预算调整意见

2015年，全县社会保险基金收入预计完成54575万元，比年初预算55850万元减收1275万元；全县社会保险基金支出预计完成47541万元，比年初预算53782万元减支6241万元。

（四）政府债券转贷收入2.57亿元安排意见

2015年，上级下达我县政府债券转贷资金2.57亿元，其中：置换存量政府债务的转贷资金为2.12亿元，主要用于置换经审计锁定的2015年到期地方政府性债务，已全部拨付到位；新增政府债券4500万元，已列入一般公共预算调整方案，主要安排了通村公路1987万元，污水处理厂建设998万元，澎河水库建设市级配套560万元，沙河老桥维修313万元，小城镇建设67万元。

（五）盘活存量资金统筹使用情况

2015年，收回部门2012年及以前年度沉淀资金28845万元，统筹用于项目续建17461万元，设立还贷周转金2000万元，支付5.25事故死亡赔偿2000万元，解决新型社区建设遗留问题1347万元，落实困难地区教师工作津贴600万元，支持中小企业发展975万元，拨付村级三项经费668万元，拨付其他领域亟需资金3810万元。

主任、副主任、各位委员，需要说明的是，预算执行中，财政收入、转移支付补助收入等可能还会有所变化，支出也将随之调整，届时再向县人大常委会报告。

三、下一步的工作安排

财税部门要紧紧围绕全年收入目标，强化措施，真抓实干，严格税收征管，努力增加财政收入。在支出方面，贯彻厉行节约要求，严格控制一般性支出，认真落实稳增长、调结构、惠民生的各项政策，大力支持经济社会健康发展，确保全年收支计划圆满完成。同时要做好2015年财政决算和2016年的财政收支预算汇编等工作，为明年的财政工作奠定良好基础。

附件：1．县本级2015年公共财政预算调整方案（草案）

2．县本级2015年政府性基金预算调整方案（草案）

3．县本级2015年社会保险基金预算调整方案（草案）

4．县本级2015年国有资本经营收益预算调整方案（草案）

下载:报告及附件